華夏上證智選科創(chuàng)板價值50策略交易型開放式指數(shù)證券投資基金托管協(xié)議
華夏上證智選科創(chuàng)板價值50策略交易型開放式
指數(shù)證券投資基金托管協(xié)議
基金管理人：華夏基金管理有限公司
基金托管人：國金證券股份有限公司
目錄
一、基金托管協(xié)議當事人...............................................................................................................3
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則.......................................................................................4
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查.......................................................................4
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查.................................................................................12
五、基金財產的保管.....................................................................................................................13
六、指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行.....................................................................................................17
七、交易及清算交收安排.............................................................................................................20
八、基金資產凈值計算和會計核算.............................................................................................23
九、基金收益分配.........................................................................................................................30
十、基金信息披露.........................................................................................................................30
十一、基金費用.............................................................................................................................32
十二、基金份額持有人名冊的保管.............................................................................................33
十三、基金有關文件檔案的保存.................................................................................................34
十四、基金管理人和基金托管人的更換.....................................................................................34
十五、禁止行為.............................................................................................................................35
十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產的清算.............................................................35
十七、違約責任.............................................................................................................................37
十八、爭議解決方式.....................................................................................................................38
十九、基金托管協(xié)議的效力.........................................................................................................39
二十、其他事項.............................................................................................................................39
二十一、基金托管協(xié)議的簽訂.....................................................................................................39
鑒于華夏基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的有
限責任公司，按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金管理人的資格和能力，擬
募集發(fā)行華夏上證智選科創(chuàng)板價值50策略交易型開放式指數(shù)證券投資基金（以
下簡稱“本基金”或“基金”）；
鑒于國金證券股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的證
券公司，按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金托管人的資格和能力；
鑒于華夏基金管理有限公司擬擔任華夏上證智選科創(chuàng)板價值50策略交易型
開放式指數(shù)證券投資基金的基金管理人，國金證券股份有限公司擬擔任華夏上
證智選科創(chuàng)板價值50策略交易型開放式指數(shù)證券投資基金的基金托管人；
為明確華夏上證智選科創(chuàng)板價值50策略交易型開放式指數(shù)證券投資基金的
基金管理人和基金托管人之間的權利義務關系，特制訂本協(xié)議；
除非文義另有所指，本協(xié)議的所有術語與《華夏上證智選科創(chuàng)板價值50策
略交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金合同》（以下簡稱《基金合同》）中定
義的相應術語具有相同的含義。若有抵觸應以《基金合同》為準，并依其條款
解釋。
一、基金托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人
名稱：華夏基金管理有限公司
住所：北京市順義區(qū)安慶大街甲3號院
法定代表人：張佑君
設立日期：1998年4月9日
批準設立機關及批準設立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字[1998]16號文
組織形式：有限責任公司
注冊資本：2.38億元人民幣
存續(xù)期限：100年
聯(lián)系電話：400-818-6666
（二）基金托管人
名稱：國金證券股份有限公司
住所：四川省成都市東城根上街95號
辦公地址：四川省成都市青羊區(qū)東城根上街95號13樓
上海市浦東新區(qū)芳甸路1088號18樓
法定代表人：冉云
成立時間：1996年12月20日
批準設立機關及批準設立文號：中國人民銀行銀復[1990]498號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：3,724,359,310元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
基金托管業(yè)務批準文號：證監(jiān)許可〔2017〕990號
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱“《基金
法》”）、《公開募集證券投資基金銷售機構監(jiān)督管理辦法》（以下簡稱“《銷
售辦法》”）、《公開募集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱“《運作辦
法》”）、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱“《信息披
露辦法》”）、《證券投資基金信息披露內容與格式準則第7號＜托管協(xié)議的內
容與格式〉》、《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》、《華
夏上證智選科創(chuàng)板價值50策略交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金合同》（以
下簡稱“《基金合同》”）及其他有關規(guī)定訂立。
本協(xié)議的目的是明確基金管理人和基金托管人之間在基金財產的保管、投
資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等有關事宜中的權利、義
務及職責，以確?；鹭敭a的安全，保護基金份額持有人的合法權益。
基金管理人和基金托管人遵循平等自愿、誠實信用、充分保護投資者合法
利益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
除非本協(xié)議另有約定，本協(xié)議所使用的詞語或簡稱與其在《基金合同》的
釋義部分具有相同含義。
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查
（一）基金托管人對基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權
1、基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》和本協(xié)議的約定，
對基金的投資范圍、投資對象進行監(jiān)督。
本基金主要投資于標的指數(shù)成份股、備選成份股。為更好地實現(xiàn)投資目
標，基金還可投資于非成份股（含科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板、存托憑證及其他中國證監(jiān)
會注冊或核準上市的股票）、債券（包括國債、央行票據(jù)、金融債券、企業(yè)債
券、公司債券、中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資券、次級債券、地方政府
債券、可轉換債券、可交換債券及其他經(jīng)中國證監(jiān)會允許投資的債券）、股指
期貨、股票期權、國債期貨、資產支持證券、貨幣市場工具（含同業(yè)存單、債
券回購等）、銀行存款以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工
具。本基金可根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定參與融資、轉融通證券出借業(yè)務。如法律法
規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當程序后，可
以將其納入投資范圍。
通常情況下，本基金投資于標的指數(shù)成份股和備選成份股的比例不低于基
金資產凈值的90%，且不低于非現(xiàn)金基金資產的80%。本基金在每個交易日日
終在扣除股指期貨、國債期貨和股票期權合約需繳納的交易保證金后，應當保
持不低于交易保證金一倍的現(xiàn)金。其中，現(xiàn)金不包括結算備付金、存出保證
金、應收申購款等。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履行
適當程序后，可以調整上述投資品種的投資比例。
2、基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》和本協(xié)議的約定，
對基金投資、融資比例進行監(jiān)督。
（1）基金投資于標的指數(shù)成份股及備選成份股的比例不低于基金資產凈值
的90%，且不低于非現(xiàn)金基金資產的80%；
（2）本基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證券的比例，不得超過
基金資產凈值的10％；
（3）本基金持有的全部資產支持證券，其市值不得超過基金資產凈值的
20％；
（4）本基金持有的同一(指同一信用級別)資產支持證券的比例，不得超過
該資產支持證券規(guī)模的10％；
（5）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權益人的各類資產支持
證券，不得超過其各類資產支持證券合計規(guī)模的10％；
（6）本基金應投資于信用級別評級為BBB以上(含BBB)的資產支持證券。
基金持有資產支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應在
評級報告發(fā)布之日起3個月內予以全部賣出；
（7）基金財產參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總
資產，本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（8）本基金進行債券正回購資金余額或逆回購的資金余額不得超過其上一
日基金資產凈值的40%，債券回購的最長期限為1年；
（9）本基金主動投資于流動性受限資產的市值合計不得超過本基金資產凈
值的15%；因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人
之外的因素致使基金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受
限資產的投資；
（10）本基金與私募類證券資管產品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易
對手開展逆回購交易的，可接受質押品的資質要求應當與基金合同約定的投資
范圍保持一致；
（11）基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超過
基金資產凈值的10%；在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價值不得
超過基金持有的股票總市值的20%；在任何交易日內交易（不包括平倉）的股
指期貨合約的成交金額不得超過上一交易日基金資產凈值的20%；
（12）基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約價值，不得超過
基金資產凈值的15%；基金在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值
不得超過基金持有的債券總市值的30%；基金在任何交易日內交易（不包括平
倉）的國債期貨合約的成交金額不得超過上一交易日基金資產凈值的30%；
（13）在任何交易日日終，持有的買入股指期貨和國債期貨合約價值與有
價證券市值之和，不得超過基金資產凈值的100%；其中，有價證券指股票、債
券（不含到期日在一年以內的政府債券）、資產支持證券、買入返售金融資產
（不含質押式回購）等；每個交易日日終在扣除股指期貨、國債期貨和股票期
權合約需繳納的交易保證金后，應當保持不低于交易保證金一倍的現(xiàn)金。其
中，現(xiàn)金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等；
（14）基金因未平倉的期權合約支付和收取的權利金總額不得超過基金資
產凈值的10%；開倉賣出認購期權的，應持有足額標的證券；開倉賣出認沽期
權的，應持有合約行權所需的全額現(xiàn)金或交易所規(guī)則認可的可沖抵期權保證金
的現(xiàn)金等價物；未平倉的期權合約面值不得超過基金資產凈值的20%。其中，
合約面值按照行權價乘以合約乘數(shù)計算；
（15）本基金資產總值不超過基金資產凈值的140%；
（16）在任何交易日日終，本基金持有的融資買入股票與其他有價證券市
值之和，不得超過基金資產凈值的95%；
（17）本基金參與轉融通證券出借業(yè)務應當符合以下要求：
A、出借證券資產不得超過基金資產凈值的30%，出借期限在10個交易日
以上的出借證券應納入《流動性風險管理規(guī)定》所述流動性受限證券的范圍；
B、參與出借業(yè)務的單只證券不得超過基金持有該證券總量的30%；
C、最近6個月內日均基金資產凈值不得低于2億元；
D、本基金參與證券出借的平均剩余期限不得超過30天，平均剩余期限按
照市值加權平均計算；
（18）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內上市交易的股票執(zhí)行，與
境內上市交易的股票合并計算；
（19）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限
制。
除上述（6）、（9）、（10）、（17）情形之外，因證券/期貨市場波動、
證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動、標的指數(shù)成份股調整、標的指數(shù)成份股流動
性限制等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例
的，基金管理人應當在10個交易日內進行調整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形
除外。因證券市場波動、上市公司合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因
素致使基金投資不符合上述（17）規(guī)定的，基金管理人不得新增證券出借業(yè)
務。法律法規(guī)另有規(guī)定時，從其規(guī)定。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內使基金的投資組合比例符
合基金合同的有關約定。在上述期間內，本基金的投資范圍、投資策略應當符
合基金合同的約定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之
日起開始，至本基金進入清算期止。
如果法律法規(guī)或監(jiān)管部門對基金合同約定投資組合比例限制進行變更的，
以變更后的規(guī)定為準。法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，如適用于本基金，
基金管理人在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制，自動遵守屆時
有效的法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)定。
3、基金托管人根據(jù)有關法律、法規(guī)的規(guī)定及基金合同和本協(xié)議的約定，對
基金投資禁止行為進行監(jiān)督。基金財產不得用于下列投資或者活動。
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）向其基金管理人、基金托管人出資；
（5）從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（6）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
基金管理人運用基金財產買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實
際控制人或者與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內承銷的證
券，或者從事其他重大關聯(lián)交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵
循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內部審批機制和評
估機制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關交易必須事先得到基金托管人的同
意，并按法律法規(guī)予以披露。重大關聯(lián)交易應提交基金管理人董事會審議，并
經(jīng)過三分之二以上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲辽倜堪肽陮﹃P聯(lián)交
易事項進行審查。
4、法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述組合限制、禁止行為規(guī)定或從事關聯(lián)交易
的條件和要求，本基金可不受相關限制。法律法規(guī)或監(jiān)管部門對上述組合限
制、禁止行為規(guī)定或從事關聯(lián)交易的條件和要求進行變更的，本基金可以變更
后的規(guī)定為準。經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，基金管理人可依據(jù)法律法規(guī)或監(jiān)管
部門規(guī)定直接對基金合同進行變更，該變更無須召開基金份額持有人大會審
議。
5、基金托管人根據(jù)有關法律、法規(guī)規(guī)定及基金合同和本協(xié)議約定，對基金
管理人參與銀行間債券市場進行監(jiān)督。
基金托管人依據(jù)有關法律、法規(guī)規(guī)定和《基金合同》約定對基金管理人參
與銀行間市場交易時面臨的交易對手資信風險進行監(jiān)督。
基金管理人應在基金投資運作之前向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)
標準的、經(jīng)慎重選擇的、本基金適用的銀行間債券市場交易對手名單并約定各
交易對手所適用的交易結算方式?；鸸芾砣擞胸熑未_保及時將更新后的交易
對手名單發(fā)送給基金托管人，否則基金托管人不承擔未依照更新名單進行監(jiān)督
的責任，由此造成的損失應由基金管理人承擔?；鸸芾砣藨獓栏癜凑战灰讓?
手名單的范圍在銀行間債券市場選擇交易對手。基金托管人監(jiān)督基金管理人是
否按事前提供的銀行間債券市場交易對手名單進行交易。如基金管理人未提供
名單，視為可與全市場交易對手進行交易。在基金存續(xù)期間基金管理人可以調
整交易對手名單，但應將調整結果至少提前一個工作日書面通知基金托管人。
新名單確定時已與該次剔除的交易對手所進行但尚未結算的交易，仍應按照協(xié)
議進行結算，但不得再發(fā)生新的交易。如基金管理人根據(jù)市場需要臨時調整銀
行間債券交易對手名單及結算方式的，應向基金托管人說明理由，并在與交易
對手發(fā)生交易前3個交易日內與基金托管人協(xié)商解決?；鸸芾砣素撠煂灰?
對手的資信調查，按銀行間債券市場的交易規(guī)則進行交易，并負責處理因交易
對手不履行合同而造成的糾紛及損失。若未履約的交易對手在基金管理人確定
的時間內仍未承擔違約責任及其他相關法律責任的，基金管理人可以但無義務
對相應損失先行予以承擔，然后再向相關交易對手追償，基金托管人不承擔由
此造成的任何損失和責任?；鹜泄苋藙t根據(jù)銀行間債券市場成交單對合同履
行情況進行監(jiān)督。如基金托管人事后發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有按照事先約定的交易
對手進行交易時，基金托管人應及時提醒基金管理人，基金托管人不承擔由此
造成的任何損失和責任。
6、基金托管人根據(jù)有關法律、法規(guī)的規(guī)定及基金合同和本協(xié)議的約定，對
基金管理人選擇存款銀行進行監(jiān)督。
本基金投資銀行定期存款的，基金管理人應根據(jù)法律法規(guī)及基金合同的約
定，確定符合條件的所有存款銀行名單并及時提供給基金托管人，基金托管人
據(jù)此對基金投資銀行存款的交易對手是否按存款銀行名單交易進行監(jiān)督。基金
管理人應嚴格按照名單范圍選擇投資對象?；鸸芾砣顺矫麊畏秶M行投資
的，基金托管人應及時提醒基金管理人，但基金托管人不承擔由此造成的任何
損失和責任。如基金管理人在基金首次投資銀行存款之前未向托管人提供符合
條件的存款銀行名單的，視為基金管理人認可所有銀行。因基金管理人違約或
違規(guī)行為造成基金財產損失的，相關損失由基金管理人承擔，基金托管人不承
擔任何責任。
7、基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金管
理人投資流通受限證券進行監(jiān)督。
（1）基金管理人投資流通受限證券，應遵守《關于基金投資非公開發(fā)行股
票等流通受限證券有關問題的通知》等有關法律法規(guī)規(guī)定。
（2）流通受限證券與上文所述的流動性受限資產并不完全一致，包括非公
開發(fā)行股票、公開發(fā)行股票網(wǎng)下配售部分等在發(fā)行時明確一定期限鎖定期的可
交易證券，不包括由于發(fā)布重大消息或其他原因而臨時停牌的證券、已發(fā)行未
上市證券、回購交易中的質押券等流通受限證券。
（3）基金管理人應保證本基金投資的流通受限證券登記存管在本基金名
下，并確?；鹜泄苋四軌蛘２樵?。因基金管理人原因產生的流通受限證券
登記存管問題，造成基金托管人無法安全保管本基金資產的責任與損失，及基
金財產的損失，由基金管理人承擔。
（4）在首次投資流通受限證券之前，基金管理人應當制定相關投資決策流
程、風險控制制度、流動性風險控制預案等規(guī)章制度?；鸸芾砣藨敻鶕?jù)基
金流動性的需要合理安排流通受限證券的投資比例，并在風險控制制度中明確
投資額度和具體投資比例，避免基金出現(xiàn)流動性風險。上述規(guī)章制度須經(jīng)基金
管理人董事會批準。上述規(guī)章制度經(jīng)董事會通過之后，基金管理人應至少于首
次執(zhí)行投資指令之前2個工作日將上述規(guī)章制度以及董事會批準上述規(guī)章制度
的決議提交給基金托管人,保證基金托管人有足夠的時間進行審核?；鹜泄苋?
應在收到上述資料后2個工作日內,以書面或其他雙方認可的方式確認收到上述
資料。
（5）在投資流通受限證券之前，基金管理人應至少提前2個工作日向基金
托管人提供符合法律法規(guī)要求的有關流通受限證券的相關信息，具體應當包括
但不限于如下文件（如有）：擬發(fā)行數(shù)量、定價依據(jù)、鎖定期、監(jiān)管機構的批
準證明文件復印件、基金管理人與承銷商簽訂的銷售協(xié)議復印件、繳款通知
書、基金擬認購的數(shù)量、價格、總成本、總成本占基金資產凈值的比例、已持
有流通受限證券市值占資產凈值的比例、劃款賬號、劃款金額、劃款時間文件
等?；鸸芾砣藨ＷC上述信息的真實、完整。
基金管理人對本基金投資流通受限證券的流動性風險負責，確保對相關風
險采取積極有效的措施，在合理的時間內有效解決基金運作的流動性問題。如
因基金巨額贖回或市場發(fā)生劇烈變動等原因而導致基金現(xiàn)金周轉困難時，基金
管理人應保證提供足額現(xiàn)金確保基金的支付結算，并承擔所有損失。對本基金
因投資流通受限證券導致的流動性風險，基金托管人不承擔任何責任。
（6）基金托管人在監(jiān)督基金管理人投資流通受限證券的過程中，如認為因
市場出現(xiàn)劇烈變化導致基金管理人的具體投資行為可能對基金財產造成較大風
險，基金托管人有權要求基金管理人對該風險的消除或防范措施進行補充和整
改，并做出書面說明。否則，基金托管人經(jīng)事先書面告知基金管理人，有權拒
絕執(zhí)行其有關指令。因拒絕執(zhí)行該指令造成基金財產損失的，基金托管人不承
擔任何責任，并有權報告中國證監(jiān)會。
（7）基金托管人依照法律法規(guī)、《基金合同》、《托管協(xié)議》審核基金管
理人投資流通受限證券的行為。如發(fā)現(xiàn)基金管理人違反了《基金合同》、《托
管協(xié)議》以及其他相關法律法規(guī)的有關規(guī)定，應及時通知基金管理人，并有權
呈報中國證監(jiān)會?；鹜泄苋擞袡鄬鸸芾砣说倪`法、違規(guī)以及違反《基金
合同》、《托管協(xié)議》的投資指令不予執(zhí)行，并立即通知基金管理人糾正，基
金管理人不予糾正或已代表基金簽署合同不得不執(zhí)行時，基金托管人有權向中
國證監(jiān)會報告。
（8）如果基金管理人未按照本協(xié)議的約定向基金托管人報送相關數(shù)據(jù)或者
報送了虛假的數(shù)據(jù)，導致基金托管人不能履行托管人職責的，基金管理人應依
法承擔相應法律后果。除基金托管人未能依據(jù)法律法規(guī)、基金合同及本協(xié)議履
行職責外，因投資流通受限證券產生的損失，基金托管人按照本協(xié)議履行監(jiān)督
職責后不承擔上述損失。
（9）相關法律法規(guī)對基金投資流通受限證券有新規(guī)定的，從其規(guī)定。
（二）基金托管人應根據(jù)有關法律、法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基
金資產凈值計算、各類基金份額的基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費
用開支及收入確認、基金收益分配、相關信息披露、基金宣傳推介材料中登載
基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查。如果基金管理人未經(jīng)基金托管人的審核
擅自將不實的業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)印制在宣傳推介材料上，則基金托管人對此不承擔
任何責任，并有權在發(fā)現(xiàn)后報告中國證監(jiān)會。
（三）基金管理人應積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，在規(guī)定時
間內答復并改正，就基金托管人的合理疑義進行解釋或舉證。對基金托管人按
照法規(guī)要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的，基金管理人應積極配合提供
相關數(shù)據(jù)資料和制度等。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項及投資指令或實際投資運作違反法
律法規(guī)、《基金合同》和本托管協(xié)議的規(guī)定，應及時以電話、郵件或書面提示
等方式通知基金管理人限期糾正。基金管理人應積極配合和協(xié)助基金托管人的
監(jiān)督和核查?；鸸芾砣耸盏綍嫱ㄖ髴皶r核對并以書面形式給基金托管
人發(fā)出回函，就基金托管人的合理疑義進行解釋或舉證，說明違規(guī)原因及糾正
期限，并保證在規(guī)定期限內及時改正。在上述規(guī)定期限內，基金托管人有權隨
時對通知事項進行復查，督促基金管理人改正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ?
的違規(guī)事項未能在限期內糾正的，基金托管人有權報告中國證監(jiān)會。
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律、行
政法規(guī)和其他有關規(guī)定，或者違反《基金合同》約定的，應當立即通知基金管
理人進行糾正，由此造成的損失由基金管理人承擔，托管人在履行其通知義務
后，予以免責。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應及時報告中國證監(jiān)會，同
時通知基金管理人限期糾正?；鸸芾砣藷o正當理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本
托管協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監(jiān)督，
情節(jié)嚴重或經(jīng)基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)
會。
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查
（一）根據(jù)《基金法》及其他有關法規(guī)、《基金合同》和本協(xié)議規(guī)定，基
金管理人對基金托管人履行托管職責的情況進行核查，核查事項包括但不限于
基金托管人是否安全保管基金財產、開立基金財產的資金賬戶、證券賬戶、債
券托管賬戶、期貨結算賬戶等投資所需賬戶，是否及時、準確復核基金管理人
計算的基金資產凈值和各類基金份額的基金份額凈值，是否根據(jù)基金管理人指
令辦理清算交收，是否按照法規(guī)規(guī)定和《基金合同》規(guī)定進行相關信息披露和
監(jiān)督基金投資運作等行為。
（二）基金管理人可以定期（每半年）和不定期地對基金托管人保管的基
金資產進行核查。基金托管人應積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限
于：提交相關資料以供基金管理人核查托管財產的完整性和真實性，在規(guī)定時
間內答復并改正。
（三）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人未對基金資產實行分賬管理、擅自挪用
基金資產、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信
息等違反《基金法》、《基金合同》、本協(xié)議及其他有關規(guī)定的，應及時以書
面形式通知基金托管人在限期內糾正，基金托管人收到通知后應及時核對并以
書面形式對基金管理人發(fā)出回函，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期
限內及時改正。在限期內，基金管理人有權隨時對通知事項進行復查，督促基
金托管人改正?；鹜泄苋藢鸸芾砣送ㄖ倪`規(guī)事項未能在限期內糾正
的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會。對基金管理人按照法規(guī)要求需向中國證監(jiān)
會報送基金監(jiān)督報告的，基金托管人應積極配合提供相關數(shù)據(jù)資料和制度等。
（四）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)
會，同時通知基金托管人在限期內糾正。
五、基金財產的保管
（一）基金財產保管的原則
1、基金托管人應安全保管基金財產，未經(jīng)基金管理人的指令，不得自行運
用、處分、分配基金的任何資產。
2、基金財產應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產。
3、基金托管人按照規(guī)定開立基金財產的資金賬戶、證券賬戶、債券托管賬
戶、期貨結算賬戶等投資所需賬戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財產分別設置賬戶，與基金托管人的其
他業(yè)務和其他基金的托管業(yè)務實行嚴格的分賬管理，確?；鹭敭a的完整和獨
立。
5、對于因為基金投資產生的應收資產和基金申購過程中產生的應收資產，
如基金托管人無法從公開信息或基金管理人提供的書面資料中獲取到賬日期信
息的，應由基金管理人負責與有關當事人確定到賬日期并通知基金托管人，到
賬日基金資產沒有到達基金銀行存款賬戶的，基金托管人應及時通知基金管理
人采取措施進行催收。由此給基金造成損失的，基金管理人應負責向有關當事
人追償基金的損失。經(jīng)及時通知后，基金托管人對此不承擔任何責任。
6、基金托管人根據(jù)基金管理人的指令，按照基金合同和本協(xié)議的約定保管
基金財產。不屬于基金托管人實際有效控制下的資產及實物證券等在基金托管
人保管期間的損壞、滅失，基金托管人不承擔由此產生的責任。
基金托管人對因為基金管理人投資產生的存放或存管在基金托管人以外機
構的基金資產，或交由期貨公司或證券公司負責清算交收的基金資產（包括但
不限于證券類基金資產和期貨保證金賬戶內的資金、期貨合約等）及其收益，
由于該等機構或該機構會員單位等本協(xié)議當事人外第三方的欺詐、疏忽、過失
或破產等原因給基金資產造成的損失等不承擔責任。
7、除依據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人
托管基金財產。
（二）基金合同生效時募集資產的驗證
基金募集期間募集的資金應存于基金募集專用賬戶。該賬戶由基金管理人
或基金管理人委托的登記機構開立并管理。
基金募集期滿或基金管理人依據(jù)法律法規(guī)及招募說明書決定停止基金發(fā)
售，募集的基金份額總額、基金募集金額（含網(wǎng)下股票認購所募集的股票市
值）、基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運作辦法》等有關規(guī)定后，基
金管理人應將募集到的屬于基金財產的全部資金劃入基金托管人為本基金開立
的基金托管賬戶，同時在規(guī)定時間內，聘請符合《證券法》規(guī)定的會計師事務
所進行驗資，出具驗資報告，出具的驗資報告應由參加驗資的2名以上（含2
名）中國注冊會計師簽字有效?；鹜泄苋嗽谑盏劫Y金當日出具相關證明文
件。
若基金募集期限屆滿，未能達到《基金合同》生效的條件，由基金管理人
按規(guī)定辦理退款等事宜。
（三）基金的銀行存款賬戶的開立和管理
1、基金托管人應負責本基金銀行存款賬戶（即托管賬戶）的開立和管理。
2、基金托管人以本基金的名義在具有托管業(yè)務資格的商業(yè)銀行開立基金的
銀行存款賬戶，根據(jù)基金管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付并根據(jù)中國人民
銀行規(guī)定計息。本基金的銀行預留印鑒由基金托管人制作、保管和使用。本基
金的一切貨幣收支活動，包括但不限于投資、支付贖回金額、支付基金收益、
收取申購款，均需通過本基金的銀行存款賬戶進行。
3、本基金銀行存款賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要。
基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行存款賬戶；
亦不得使用基金的任何銀行存款賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
4、基金托管人可以通過申請開通本基金銀行賬戶的企業(yè)網(wǎng)上銀行業(yè)務進行
資金支付，并使用企業(yè)網(wǎng)上銀行（簡稱“網(wǎng)銀”）辦理托管資產的資金結算匯劃
業(yè)務。
5、基金銀行存款賬戶的管理應符合法律、法規(guī)以及銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的
其他規(guī)定。
（四）基金的證券賬戶和資金賬戶的開立和管理
1、基金托管人應當在中國證券登記結算有限責任公司開設證券賬戶，用于
本基金證券投資的清算和存管，基金管理人應當在開戶過程中給予必要的配
合，并提供所需資料。證券賬戶的持有人名稱應當符合證券登記結算機構的有
關規(guī)定。
2、本基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；?
托管人和基金管理人不得出借和未經(jīng)另一方同意擅自轉讓本基金的任何證券賬
戶；亦不得使用本基金的任何證券賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
3、本基金證券賬戶的開立由基金托管人負責，證券賬戶卡的保管由基金托
管人負責，相關賬戶的管理和使用由管理人負責。
4、基金管理人負責以基金名義在證券經(jīng)紀機構的營業(yè)網(wǎng)點開立證券交易資
金賬戶，并按照證券經(jīng)紀機構營業(yè)網(wǎng)點開戶的流程和要求，簽訂相關的協(xié)議，
并辦理三方存管，在基金運作期間，未經(jīng)基金托管人書面同意，基金管理人不
得變更證券資金賬戶與托管賬戶之間的第三方存管簽約關系。基金托管人應根
據(jù)基金管理人或其委托的第三方的指令，進行銀證轉賬的操作。因基金管理人
自行進行銀證轉賬等業(yè)務操作導致的一切后果，均由基金管理人自行承擔，與
基金托管人無關。
（五）債券托管賬戶的開立和管理
1、募集資金經(jīng)驗資后，由基金管理人向人民銀行進行報備?；鹜泄苋素?
責在中央國債登記結算有限責任公司及銀行間市場清算所股份有限公司以本基
金的名義開立債券托管賬戶，并由基金托管人負責基金的債券及資金的清算。
基金管理人負責申請基金進入全國銀行間同業(yè)拆借市場進行交易，由基金管理
人在中國外匯交易中心開設同業(yè)拆借市場交易賬戶。
2、基金管理人代表基金簽訂全國銀行間債券市場債券回購交易主協(xié)議。
（六）其他賬戶的開立和管理
若中國證監(jiān)會或其他監(jiān)管機構在本托管協(xié)議訂立日之后允許基金從事其他
投資品種的投資業(yè)務，涉及相關賬戶的開立、使用的，由基金管理人協(xié)助基金
托管人根據(jù)有關法律、法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，開立有關賬戶。該
賬戶按有關規(guī)則使用并管理。
法律法規(guī)等有關規(guī)定對相關賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦
理。
（七）基金財產投資的有關實物證券、銀行存款定期存單等有價憑證的保
管
實物證券由基金托管人存放于基金托管人或其他基金管理人與基金托管人
協(xié)商一致的第三方機構的保管庫，保管憑證由基金托管人持有。實物證券的購
買和轉讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理。基金托管人對由基金托
管人以外機構實際有效控制的本基金資產不承擔保管責任。
銀行存款定期存單等有價憑證由基金托管人負責保管。
（八）與基金財產有關的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的與基金有關的重大合同的原件分別由基金托
管人、基金管理人保管，相關業(yè)務程序另有限制除外。除本協(xié)議另有規(guī)定外，
基金管理人在代基金簽署與基金有關的重大合同時應盡可能保證基金一方持有
二份及以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原
件，基金管理人在合同簽署后通過專人送達、郵寄等方式將合同原件送達基金
托管人處。合同的保管期限按照國家有關規(guī)定執(zhí)行。
對于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應向基金托管人提供與原件
核對一致后加蓋授權業(yè)務章的合同傳真件，未經(jīng)雙方協(xié)商或未在合同約定范圍
內，合同原件不得轉移。
因基金管理人未按本協(xié)議約定及時向基金托管人送達重大合同原件或傳真
件導致的法律責任，基金托管人不予承擔。
六、指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行
基金管理人在運用基金財產時向基金托管人發(fā)送資金劃撥及其他款項收付
指令，基金托管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基金名下的資金往來等有關事
項?；鸸芾砣税l(fā)送指令應采用電子指令或郵件或傳真或電子服務平臺等其它
雙方共同確認的方式。
基金管理人直接通過基金托管人電子服務平臺發(fā)送電子劃款指令的，基金
管理人應向基金托管人提供授權文件等相關材料，由基金托管人為基金管理人
的被授權人在電子服務平臺配置相關操作權限。
（一）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權
基金管理人應向基金托管人提供預留印鑒和授權人簽字/簽章樣本，事先書
面通知（以下稱“授權通知”）基金托管人有權發(fā)送指令的人員名單，注明相應
的交易權限，并規(guī)定基金管理人向基金托管人發(fā)送指令時基金托管人確認有權
發(fā)送人員身份的方法?；鸸芾砣藨ㄟ^郵件或傳真或基金托管人電子服務平
臺方式向基金托管人發(fā)出加蓋公章和法定代表人（或授權代表）名章的授權通
知并與基金托管人電話確認，授權通知自基金托管人確認收到時生效。基金管
理人應在此后將授權通知的正本送交基金托管人。掃描件如與正本不一致，基
金托管人以郵件或傳真或基金托管人電子服務平臺收到的掃描件為準并及時通
知基金管理人?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藢κ跈辔募撚斜Ｃ芰x務，其內容不
得向授權人及相關操作人員以外的任何人泄露。但法律法規(guī)規(guī)定或有權機關要
求的除外。
（二）指令的內容
指令是基金管理人在運用基金資產時，向基金托管人發(fā)出的資金劃撥及其
他款項收付的指令。指令應寫明款項事由、支付時間、到賬時間、金額、賬戶
等執(zhí)行支付所需內容，加蓋預留印鑒并有被授權人簽字/簽章。
本基金銀行賬戶發(fā)生的銀行結算費用等銀行費用，由基金托管人直接從銀
行賬戶中扣劃，無須基金管理人出具指令，但應及時通知基金管理人。
（三）指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行的時間和程序
基金管理人應按照《基金法》及其他有關法規(guī)、《基金合同》和本協(xié)議的
規(guī)定，在其合法的經(jīng)營權限和交易權限內發(fā)送指令，被授權人應按照其授權權
限發(fā)送指令。指令由“授權通知”確定的被授權人代表基金管理人用郵件/傳真/基
金托管人電子服務平臺或其他雙方認可的方式向基金托管人發(fā)送。發(fā)送后基金
管理人及時通過電話與基金托管人確認指令內容。如基金管理人要求當天某一
時點到賬，除需考慮資金在途時間外，必須至少提前2小時向基金托管人發(fā)送
付款指令并與基金托管人電話確認。對于新股申購網(wǎng)下公開發(fā)行業(yè)務，基金管
理人最遲不晚于網(wǎng)下申購繳款日上午10:00時。在每個交易日的15:30以后接收
基金管理人發(fā)出的其他劃款指令的，基金托管人應盡力配合出款?；鸸芾砣?
指令傳輸不及時，未能留出足夠的執(zhí)行時間，致使指令未能及時執(zhí)行的，基金
托管人不承擔由此導致的損失?；鸸芾砣藨_?；鹜泄苋藞?zhí)行指令時基金
銀行賬戶有足夠的資金余額，對基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托
管人發(fā)出的指令，基金托管人可不予執(zhí)行，并立即通知基金管理人，基金托管
人不承擔因為不執(zhí)行該指令而造成損失的責任。對于被授權人發(fā)出的指令，基
金管理人不得否認其效力?；鹜泄苋艘勒铡笆跈嗤ㄖ币?guī)定的方法確認指令的
有效后，方可執(zhí)行指令。指令執(zhí)行完畢后，基金托管人應及時通知基金管理
人。
基金托管人確認收到基金管理人發(fā)送的指令后，應對指令進行形式審查，
驗證指令的要素是否齊全，傳真指令還應審核印鑒和簽章是否和預留印鑒和簽
章樣本相符，指令復核無誤后應在規(guī)定期限內及時執(zhí)行。
基金托管人有權要求基金管理人提供相關交易憑證、合同或其他有效會計
資料，以確?；鹜泄苋擞凶銐虻馁Y料來判斷指令的有效性?；鹜泄苋舜?
齊相關資料并判斷指令有效后重新開始執(zhí)行指令?；鸸芾砣藨诤侠頃r間內
補充相關資料，并給基金托管人預留必要的執(zhí)行時間，否則基金托管人對因此
造成的延誤不承擔責任。
（四）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令發(fā)送人員無權或超越權限發(fā)送指
令及交割信息錯誤，指令中重要信息模煳不清或不全等?；鹜泄苋嗽诼男斜O(jiān)
督職能時，發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯誤時，有權拒絕執(zhí)行，并及時通知基金管
理人改正。
（五）基金托管人依照法律、法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人發(fā)送的指令違反《基金法》、《基金合同》、
本協(xié)議或有關基金法律法規(guī)的有關規(guī)定，應當視情況暫緩或不予執(zhí)行，并應及
時以書面形式通知基金管理人糾正，基金管理人收到通知后應及時核對，并以
書面形式對基金托管人發(fā)出回函確認，由此造成的損失由基金管理人承擔。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人由于自身原因造成未按照基金管理人發(fā)送的正常指令執(zhí)行，應
在發(fā)現(xiàn)后及時采取措施予以彌補，給基金份額持有人或基金管理人造成損失
的，對由此造成的直接經(jīng)濟損失負賠償責任。
（七）被授權人的更換
基金管理人撤換被授權人或改變被授權人的權限，必須提前至少1個工作
日，使用郵件/傳真形式向基金托管人發(fā)出加蓋公章和法定代表人（或授權代
表）名章的被授權人變更通知（包括姓名、權限、預留印鑒和簽字樣本等），
注明啟用日期，同時電話通知基金托管人。被授權人變更通知自基金托管人收
到郵件/傳真并電話確認后，方視為通知送達。被授權人變更通知在送達后，自
其上面注明的啟用日期起開始生效。如通知送達的日期晚于通知中注明的啟用
日期的，則被授權人變更通知自通知送達時生效。被授權人變更通知生效前，
基金托管人仍應按原約定執(zhí)行指令，基金管理人不得否認其效力?；鸸芾砣?
在此后將被授權人變更通知的正本送交基金托管人?；鹜泄苋耸盏降膾呙杓?
與正本不一致時，以掃描件為準。
基金托管人更改接收基金管理人指令的人員及聯(lián)系方式，應至少提前1個
工作日以郵件或其他雙方認可的方式發(fā)送基金管理人?；鹜泄苋烁慕邮芑?
金管理人指令的人員及聯(lián)系方式自基金管理人電話確認后生效。
（八）指令的保管
指令若以傳真形式發(fā)出，則正本由基金管理人保管，基金托管人保管指令
傳真件。當兩者不一致時，以基金托管人收到的指令傳真件為準。
指令若以郵件形式發(fā)出，則正本由基金管理人保管，基金托管人保管指令
掃描件。當兩者不一致時，以基金托管人收到的劃款指令郵件掃描件為準。
指令若通過基金托管人電子服務平臺發(fā)出的，則劃款指令以基金托管人系
統(tǒng)保管的電子數(shù)據(jù)為準。
（九）相關責任
對基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的指令致使資金
未能及時清算所造成的損失由基金管理人承擔。因基金管理人原因造成的傳輸
不及時、未能留出足夠執(zhí)行時間、未能及時與基金托管人進行指令確認致使資
金未能及時清算或交易失敗所造成的損失由基金管理人承擔?；鹜泄苋苏_
執(zhí)行基金管理人發(fā)送的有效指令，基金財產發(fā)生損失的，基金托管人不承擔任
何形式的責任。在正常業(yè)務受理渠道和指令規(guī)定的時間內，因基金托管人原因
造成未能及時或正確執(zhí)行合法合規(guī)的指令而導致基金財產受損的，基金托管人
應承擔相應的責任，但如遇到不可抗力的情況除外。
基金托管人根據(jù)本協(xié)議相關規(guī)定履行形式審核職責，如果基金管理人的指
令存在事實上未經(jīng)授權、欺詐、偽造或未能及時提供授權通知等情形，基金托
管人不承擔因執(zhí)行有關指令或拒絕執(zhí)行有關指令而給基金管理人或基金資產或
任何第三方帶來的損失，但基金托管人未按本協(xié)議約定盡形式審核義務執(zhí)行指
令而造成損失的情形除外。除因故意或過失致使基金、基金管理人的利益受到
損害而負賠償責任外，基金托管人對執(zhí)行基金管理人的合法指令對基金財產造
成的損失不承擔賠償責任。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇證券經(jīng)紀機構的程序
基金管理人負責選擇代理本基金財產證券買賣的證券經(jīng)紀機構，并與其簽
訂證券經(jīng)紀合同，基金管理人、基金托管人和證券經(jīng)紀機構可就基金參與證券
交易的具體事項另行簽訂協(xié)議。
（二）證券經(jīng)紀機構負責的清算交收安排
1、本基金通過證券經(jīng)紀機構進行的交易由證券經(jīng)紀機構作為結算參與人代
理本基金進行結算；本基金其他證券交易由基金托管人或相關機構負責結算。
2、證券交易所證券資金結算
基金托管人、基金管理人應共同遵守中國證券登記結算有限責任公司（簡
稱“中登公司”）制定的相關業(yè)務規(guī)則和規(guī)定，該等規(guī)則和規(guī)定自動成為本條款
約定的內容。
基金管理人在投資前，應充分知曉與理解中登公司針對各類交易品種制定
結算業(yè)務規(guī)則和規(guī)定。
證券經(jīng)紀機構代理本基金財產與中登公司完成證券交易及非交易涉及的證
券資金結算業(yè)務，并承擔由證券經(jīng)紀機構原因造成的正常結算、交收業(yè)務無法
完成的責任；若由于基金管理人原因造成的正常結算業(yè)務無法完成，責任由基
金管理人承擔。
3、對于任何原因發(fā)生的證券資金交收違約事件，相關各方應當及時協(xié)商解
決。
（三）基金托管人負責的場外資金的清算交收安排
1、本基金相應的資金劃撥由基金托管人依據(jù)基金管理人的劃款指令執(zhí)行。
基金管理人應將劃款指令連同相關投資證明文件一并傳真或郵件發(fā)送至基金托
管人?；鹜泄苋藢徍藷o誤后，應及時將劃款指令交付執(zhí)行。
2、基金管理人應確?；鹜泄苋嗽趫?zhí)行基金管理人發(fā)送的指令時，有足夠
的頭寸進行交收?；鸬馁Y金頭寸不足時，基金托管人有權拒絕基金管理人發(fā)
送的劃款指令?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送劃款指令時應充分考慮基金托管人的劃款處
理所需的合理時間。如由于基金管理人的原因導致無法按時支付清算款，由此
造成的損失由基金管理人承擔。
3、在資金頭寸充足的情況下，在正常業(yè)務受理渠道和時間內，基金托管人
對基金管理人符合法律法規(guī)、本協(xié)議規(guī)定的指令不得拖延或拒絕執(zhí)行，如由于
基金托管人的過錯導致基金無法按時支付清算款，由此造成的損失由基金托管
人承擔，但托管賬戶余額不足或基金托管人遇不可抗力的情況除外。
（四）資金、證券賬目及交易記錄的核對
基金管理人和基金托管人定期對資產的資金、證券賬目、實物券賬目、交
易記錄進行核對。
（五）選擇期貨經(jīng)紀機構及期貨投資資金清算安排
本基金投資于期貨前，基金管理人負責選擇為本基金提供期貨交易服務的
期貨經(jīng)紀公司，并與其簽訂期貨經(jīng)紀合同?；鸸芾砣?、基金托管人和期貨公
司可就基金參與期貨交易的具體事項另行簽訂協(xié)議。
本基金投資于期貨發(fā)生的資金交割清算由基金管理人選定的期貨經(jīng)紀公司
負責辦理，基金托管人對由于期貨交易所期貨保證金制度和清算交割的需要而
存放在期貨經(jīng)紀公司的資金不行使保管職責，基金管理人應在期貨經(jīng)紀協(xié)議或
其他協(xié)議中約定由選定的期貨經(jīng)紀公司承擔資金安全保管責任。
（六）申購、贖回的資金清算
1、基金份額申購、贖回的確認、清算由基金管理人或其委托的登記結算
機構負責。
2、本基金申購、贖回過程中涉及的基金份額、組合證券、現(xiàn)金替代、現(xiàn)
金差額及其他對價的清算交收依據(jù)交易所相關業(yè)務規(guī)則、參與各方相關協(xié)議及
招募說明書的有關規(guī)定辦理。如遇特殊情況，雙方協(xié)商處理。如果登記結算機
構相關的結算交收業(yè)務規(guī)則發(fā)生變更，則按最新規(guī)則辦理?；鸸芾砣撕突?
托管人也可經(jīng)協(xié)商一致后，在法律法規(guī)規(guī)定和《基金合同》約定的范圍內，采
取其他可行的交收方式。
3、資金指令
除申購款項到達銀行托管賬戶需雙方按約定方式對賬外，與投資有關的付
款和分紅資金劃撥時，基金管理人需向基金托管人下達指令。
資金指令的格式、內容、發(fā)送、接收和確認方式等與投資指令相同。
（七）基金收益分配的清算交收安排
1、基金管理人決定收益分配方案并通知基金托管人，經(jīng)基金托管人復核后
公告。
2、基金托管人和基金管理人對基金收益分配進行賬務處理并核對后，基金
管理人應及時向基金托管人發(fā)送分發(fā)現(xiàn)金紅利的劃款指令，基金托管人依據(jù)劃
款指令在指定劃付日及時將資金劃至基金管理人指定賬戶。
3、基金管理人在下達分紅款支付指令時，應給基金托管人留出必需的劃款
時間。
八、基金資產凈值計算和會計核算
（一）基金資產凈值及基金份額凈值的計算與復核
基金資產凈值是指基金資產總值減去基金負債后的價值。
基金份額凈值是按照每個工作日閉市后，基金資產凈值除以當日基金份額
的余額數(shù)量計算，精確到0.0001元，小數(shù)點后第五位四舍五入，由此造成的誤
差歸入基金資產。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應每個估值日對基金資產估值。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或
基金合同的規(guī)定暫停估值時除外。估值原則應符合《基金合同》、《中國證券
監(jiān)督管理委員會關于證券投資基金估值業(yè)務的指導意見》及其他法律、法規(guī)的
規(guī)定?；鹳Y產凈值和各類基金份額凈值由基金管理人負責計算，基金托管人
復核?；鸸芾砣藨诿總€估值日交易結束后計算當日的基金資產凈值和各類
基金份額凈值，以約定方式發(fā)送給基金托管人。基金托管人對凈值計算結果復
核后，將復核結果反饋給基金管理人，由基金管理人對各類基金份額凈值按規(guī)
定予以公布。
（二）基金資產的估值
基金管理人及基金托管人應當按照《基金合同》的約定進行估值。
1、證券交易所上市的有價證券的估值
（1）交易所上市的有價證券（包括股票等），以其估值日在證券交易所掛
牌的市價（收盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生
重大變化以及證券發(fā)行機構未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，以最近交易日
的市價（收盤價）估值；如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行
機構發(fā)生影響證券價格的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大
變化因素，調整最近交易市價，確定公允價格；
（2）交易所上市交易或掛牌轉讓的不含權固定收益品種，選取估值日第三
方估值機構提供的相應品種當日的估值全價進行估值；
（3）交易所上市交易或掛牌轉讓的含權固定收益品種，選取估值日第三方
估值機構提供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦估值全價進行估值；
（4）交易所上市交易的公開發(fā)行的可轉換債券等有活躍市場的含轉股權的
債券，實行全價交易的債券以估值日收盤價作為估值全價；實行凈價交易的債
券以估值日收盤價并加計每百元稅前應計利息作為估值全價；
（5）交易所上市不存在活躍市場的有價證券，采用估值技術確定公允價
值。交易所市場掛牌轉讓的資產支持證券，采用估值技術確定公允價值。
2、處于未上市期間的有價證券應區(qū)分如下情況處理：
（1）送股、轉增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌
的同一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估
值；
（2）首次公開發(fā)行未上市的股票，采用估值技術確定公允價值；
（3）在發(fā)行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股
票、公開發(fā)行有一定鎖定期的股票、首次公開發(fā)行股票時公司股東公開發(fā)售股
份、通過大宗交易取得的帶限售期的股票等，不包括停牌、新發(fā)行未上市、回
購交易中的質押券等流通受限股票，按監(jiān)管機構或行業(yè)協(xié)會有關規(guī)定確定公允
價值；
（4）對在交易所市場發(fā)行未上市或未掛牌轉讓的固定收益品種，對存在活
躍市場的情況下，應以活躍市場上未經(jīng)調整的報價作為估值日的公允價值；對
于活躍市場報價未能代表估值日公允價值的情況下，應對市場報價進行調整以
確認估值日的公允價值；對于不存在市場活動或市場活動很少的情況下，應采
用估值技術確定其公允價值。
3、對全國銀行間市場上不含權的固定收益品種，按照第三方估值機構提供
的相應品種當日的估值全價估值。對銀行間市場上含權的固定收益品種，按照
第三方估值機構提供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦估值全價估值。對
于未上市或未掛牌轉讓且不存在活躍市場的固定收益品種，采用估值技術確定
其公允價值。
4、對于含投資人回售權的固定收益品種，行使回售權的，在回售登記日至
實際收款日期間采用第三方估值機構提供的相應品種的唯一估值全價或推薦估
值全價估值?；厥鄣怯浧诮刂谷眨ê斎眨┖笪葱惺够厥蹤嗟陌凑臻L待償期所
對應的價格進行估值。
5、對于發(fā)行人已破產、發(fā)行人未能按時足額償付本金或利息，或者有其它
可靠信息表明本金或利息無法按時足額償付的債券投資品種，第三方估值機構
可在提供推薦價格的同時提供價格區(qū)間作為公允價值的參考范圍以及公允價值
存在重大不確定性的相關提示?；鸸芾砣嗽谂c基金托管人協(xié)商一致后，可采
用價格區(qū)間中的數(shù)據(jù)作為該債券投資品種的公允價值。
6、上述第三方估值機構提供的估值全價指第三方估值機構直接提供的估值
全價或第三方估值機構提供的估值凈價加每百元應計利息。
7、存款的估值方法
持有的銀行定期存款或通知存款以本金列示，按協(xié)議或合同利率逐日確認
利息收入。
8、投資證券衍生品的估值方法
（1）股指期貨合約和國債期貨合約，一般以估值當日結算價進行估值，估
值當日無結算價的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交
易日結算價估值。
（2）本基金投資股票期權，根據(jù)相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門的規(guī)定估值。
9、同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按證券所處的市場分別估
值。
10、本基金可以采用第三方估值機構按照上述公允價值確定原則提供的估
值價格數(shù)據(jù)。
11、本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內上市交易的股票執(zhí)行。
12、如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，
基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格
估值。
13、基金參與融資和轉融通證券出借業(yè)務的，應參照行業(yè)協(xié)會的相關規(guī)定
進行估值，確保估值的公允性。
14、其他資產按法律法規(guī)或監(jiān)管機構有關規(guī)定進行估值。
15、相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事
項，按國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、
程序及相關法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即
通知對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關法律法規(guī)，基金資產凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理
人承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關
的會計問題，如經(jīng)相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致意見
的，按照基金管理人對基金凈值信息的計算結果對外予以公布。
（三）基金份額凈值錯誤的處理方式
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確?；鹳Y產估
值的準確性、及時性。當基金份額凈值小數(shù)點后4位以內（含第4位）發(fā)生估
值錯誤時，視為基金份額凈值錯誤。
基金合同的當事人應按照以下約定處理：
1、估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機構、或
銷售機構、或投資人自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當事人遭受損失的，
過錯的責任人應當對由于該估值錯誤遭受損失當事人（“受損方”）的直接損失
按下述“估值錯誤處理原則”給予賠償，承擔賠償責任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、
數(shù)據(jù)計算差錯、系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等。
2、估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應及
時協(xié)調各方，及時進行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責任方承
擔；由于估值錯誤責任方未及時更正已產生的估值錯誤，給當事人造成損失
的，由估值錯誤責任方對直接損失承擔賠償責任；若估值錯誤責任方已經(jīng)積極
協(xié)調，并且有協(xié)助義務的當事人有足夠的時間進行更正而未更正，則其應當承
擔相應賠償責任。
（2）估值錯誤的責任方對有關當事人的直接損失負責，不對間接損失負
責，并且僅對估值錯誤的有關直接當事人負責，不對第三方負責。
（3）因估值錯誤而獲得不當?shù)美漠斒氯素撚屑皶r返還不當?shù)美牧x務。
但估值錯誤責任方仍應對估值錯誤負責。如果由于獲得不當?shù)美漠斒氯瞬环?
還或不全部返還不當?shù)美斐善渌斒氯说睦鎿p失（“受損方”），則估值錯
誤責任方應賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內對獲得不當?shù)?
利的當事人享有要求交付不當?shù)美臋嗬?；如果獲得不當?shù)美漠斒氯艘呀?jīng)將
此部分不當?shù)美颠€給受損方，則受損方應當將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)
獲得的不當?shù)美颠€的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責任
方。
（4）估值錯誤調整采用盡量恢復至假設未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方
式。
（5）按法律法規(guī)規(guī)定的其他原則處理估值錯誤。
3、估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關的當事人應當及時進行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生
的原因確定估值錯誤的責任方；
（2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失
進行評估；
（3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責任方進行
更正和賠償損失；
（4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構交易數(shù)據(jù)的，由基
金登記機構進行更正。
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通報
基金托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
（2）錯誤偏差達到基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應當通報基金托
管人并報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到基金份額凈值的0.5%時，基金管理人
應當公告，并報中國證監(jiān)會備案。
（3）基金管理人和基金托管人由于各自技術系統(tǒng)設置而產生的凈值計算尾
差，以基金管理人計算結果為準。
（4）前述內容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。如果行
業(yè)另有通行做法，基金管理人與基金托管人應本著平等和保護基金份額持有人
利益的原則進行協(xié)商。
（四）暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券/期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停
營業(yè)時；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產價值
時；
3、當前一估值日基金資產凈值50%以上的資產出現(xiàn)無可參考的活躍市場
價格且采用估值技術仍導致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)
商確認后，基金管理人應當暫停估值；
4、法律法規(guī)、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其它情形。
（五）特殊情形的處理
1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第12項進行估值時，所造成的
誤差不作為基金資產估值錯誤處理；
2、由于證券交易所、期貨交易所、登記結算公司、指數(shù)編制機構、證券/
期貨經(jīng)紀機構及第三方估值機構發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，有關會計制度變化或由于其
他不可抗力原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的
措施進行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤或雖發(fā)現(xiàn)錯誤但因前述原因無法及時更正
而造成的基金份額凈值計算錯誤，基金管理人、基金托管人免除賠償責任。但
基金管理人、基金托管人應積極采取必要的措施減輕或消除由此造成的影響。
（六）基金會計制度
按國家有關部門制定的會計制度執(zhí)行。
（七）基金賬冊的建立
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應按照雙方約定的同一
記賬方法和會計處理原則，分別獨立地設置、登錄和保管本基金的全套賬冊，
對雙方各自的賬冊定期進行核對，互相監(jiān)督，以保證基金財產的安全。若雙方
對會計處理方法存在分歧，應以基金管理人的處理方法為準。
（八）基金定期報告的編制和復核
基金財務報表由基金管理人和基金托管人分別獨立編制。定期報告文件應
按中國證監(jiān)會的要求公告?！痘鸷贤飞Ш?，基金招募說明書的信息發(fā)生
重大變更的，基金管理人應當在三個工作日內，更新基金招募說明書并登載在
規(guī)定網(wǎng)站上；基金招募說明書其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新
一次。基金終止運作的，基金管理人不再更新基金招募說明書。季度報告的編
制，應于季度結束之日起15個工作日內完成并公告?；鹬衅趫蟾嬖谏习肽杲Y
束之日起兩個月內編制完成、登載在規(guī)定網(wǎng)站上、中期報告提示性公告登載在
規(guī)定報刊上；年度報告在每年結束之日起三個月內，編制完成，并將年度報告
登載在規(guī)定網(wǎng)站上、年度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上?；鸷贤Р?
足兩個月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、中期報告或者年度報告。
基金管理人在季度報告完成當日，以約定方式將有關報告提供基金托管
人；基金托管人在5個工作日內進行復核，并將復核結果反饋給基金管理人。
基金管理人在更新招募說明書完成當日，將有關報告提供基金托管人，基金托
管人應當及時進行復核，并將復核結果反饋給基金管理人。基金管理人在中期
報告完成當日，將有關報告提供基金托管人，基金托管人在收到后20日內進行
復核，并將復核結果反饋給基金管理人。基金管理人在年度報告完成當日，將
有關報告提供基金托管人，基金托管人在收到后30日內復核，并將復核結果反
饋給基金管理人?；鹜泄苋嗽趶秃诉^程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基
金管理人和基金托管人應共同查明原因，進行調整，調整以雙方認可的賬務處
理方式為準。如果基金管理人與基金托管人不能于應當發(fā)布公告之日前就相關
報表達成一致，基金管理人有權按照其編制的報表對外發(fā)布公告，基金托管人
有權就相關情況報中國證監(jiān)會備案。
基金托管人在對財務報表、季度報告、中期報告或年度報告復核完畢后，
可以出具復核確認書（蓋章）或以其他雙方約定的方式確認，以備有權機構對
相關文件審核檢查。
九、基金收益分配
（一）基金收益分配應該符合基金合同中收益分配原則的規(guī)定，具體規(guī)定
如下：
1、每一基金份額享有同等分配權。
2、當基金累計報酬率超過同期標的指數(shù)累計報酬率時，可進行收益分配。
3、若《基金合同》生效不滿3個月可不進行收益分配。
4、本基金收益分配采用現(xiàn)金方式。
5、在符合基金收益分配條件的情況下，基金管理人可以根據(jù)實際情況進行
收益分配，具體分配方案以公告為準?；诒净鸬男再|和特點，本基金收益
分配不須以彌補浮動虧損為前提，收益分配后有可能使基金份額凈值低于面
值。
6、法律法規(guī)、監(jiān)管機關、登記機構、上海證券交易所另有規(guī)定的，從其規(guī)
定。
在不違反法律法規(guī)且對現(xiàn)有基金份額持有人利益無實質不利影響的情況
下，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致并按照監(jiān)管部門要求履行適當程序后
可對基金收益分配原則進行調整，不需召開基金份額持有人大會，但應于變更
實施日前在規(guī)定媒介公告。
（二）基金收益分配方案的確定與公告
基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人核實后確定，基金
管理人應依照《信息披露辦法》的規(guī)定在規(guī)定媒介公告?；鸸芾砣讼蚧鹜?
管人下達收益分配的付款指令，基金托管人按指令將收益分配的全部資金劃入
基金管理人的指定賬戶，并由基金管理人負責分配。基金收益分配方案須載明
截止收益分配基準日的基金收益分配對象、分配原則、分配時間、分配數(shù)額及
比例、分配方式、支付方式及有關手續(xù)費等內容。
十、基金信息披露
（一）保密義務
除按照《基金法》、《基金合同》、《信息披露辦法》及中國證監(jiān)會關于
基金信息披露的有關規(guī)定進行披露以外，基金管理人和基金托管人對公開披露
前的基金信息、從對方獲得的業(yè)務信息及其他不宜公開披露的基金信息應予保
密。法律、法規(guī)另有規(guī)定的以及審計需要的除外。
如下情況不應視為基金管理人或基金托管人違反保密義務：
1、非因基金管理人和基金托管人的原因導致保密信息被披露、泄露或公
開；
2、基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或中
國證監(jiān)會等監(jiān)管機構的命令決定所做出的信息披露或公開。
（二）基金管理人和基金托管人在基金信息披露中的職責和信息披露程序
基金管理人和基金托管人應根據(jù)相關法律、法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定各
自承擔相應的信息披露職責?；鹜泄苋撕突鸸芾砣嗽谛畔⑴哆^程中應以
保護基金份額持有人利益為宗旨，誠實信用，嚴守秘密?；鸸芾砣撕突鹜?
管人負有積極配合、互相督促、彼此監(jiān)督，保證其履行按照法定方式和時限披
露的義務。
本基金信息披露的文件，包括《基金合同》規(guī)定的定期報告、臨時報告、
基金凈值信息、基金招募說明書及其更新、《基金合同》、本協(xié)議、基金份額
發(fā)售公告、《基金合同》生效公告、基金份額上市交易公告書、基金份額申
購、贖回清單、澄清公告、基金份額持有人大會決議、投資資產支持證券的相
關公告、基金產品資料概要、基金清算報告、投資股指期貨的相關公告、投資
國債期貨的相關公告、投資股票期權的相關公告、投資流通受限證券的相關公
告、參與融資及轉融通證券出借業(yè)務的相關公告及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他必要
的公告文件，由基金管理人擬定并公布。按有關法律法規(guī)規(guī)定和《基金合同》
的約定須經(jīng)基金托管人復核的信息披露文件，由基金管理人起草、并經(jīng)基金托
管人復核后由基金管理人公告。對于不需要基金托管人(或基金管理人)復核的
信息，基金管理人(或基金托管人)在公告前應告知基金托管人(或基金管理人)。
基金托管人應按本協(xié)議第八條第（八）款的規(guī)定對相關報告進行復核。基
金年度報告中的財務會計報告經(jīng)符合《證券法》規(guī)定的會計師事務所審計后方
可披露。
本基金的信息披露公告，必須在通過中國證監(jiān)會規(guī)定媒介發(fā)布。
（三）暫?；蜓舆t信息披露的情形
當出現(xiàn)下述如暫停估值等情況時，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t
披露相關基金信息披露：
1、不可抗力；
2、基金投資所涉及的證券/期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停
營業(yè)時；
3、發(fā)生基金合同約定的暫停估值的情形；
4、法律法規(guī)、基金合同或中國證監(jiān)會規(guī)定的情況。
（四）基金托管人報告
基金托管人應按《基金法》和中國證監(jiān)會的有關規(guī)定出具基金托管情況報
告?；鹜泄苋藞蟾嬲f明該半年度/年度基金托管人和基金管理人履行《基金合
同》的情況，是基金中期報告和年度報告的組成部分。
十一、基金費用
（一）基金管理人的管理費
本基金的管理費按前一日基金資產凈值的0.50%年費率計提。管理費的計
算方法如下：
H＝E×0.50%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金管理費
E為前一日的基金資產凈值
（二）基金托管人的托管費
本基金的托管費按前一日基金資產凈值的0.10%的年費率計提。托管費的
計算方法如下：
H＝E×0.10%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產凈值
（三）從基金資產中列支基金管理人的管理費、基金托管人的托管費之外
的其他基金費用，應當依據(jù)有關法律、法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定從基金財產
中支付；基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出
或基金財產的損失，以及處理與基金運作無關的事項發(fā)生的費用等不列入基金
費用?；鸷贤е暗穆蓭熧M、會計師費、訴訟費和信息披露費用等不得
從基金財產中列支；基金托管人對不符合《基金法》、《運作辦法》等有關規(guī)
定以及《基金合同》的其他費用有權拒絕執(zhí)行。如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理
人違反有關法律、法規(guī)的有關規(guī)定和《基金合同》、本協(xié)議的約定，從基金財
產中列支費用，有權要求基金管理人做出書面解釋，如果基金托管人認為基金
管理人無正當或合理的理由，可以拒絕支付。
（四）基金管理費、基金托管費的復核程序、支付方式和時間
1.復核程序
基金托管人對基金管理人計提的基金管理費、基金托管費等，根據(jù)本托管
協(xié)議和《基金合同》的有關規(guī)定進行復核。
2.支付方式和時間
基金管理費每日計提，按月支付，經(jīng)基金管理人與基金托管人雙方核對無
誤后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月前5個工作日內從
基金財產中一次性支付給基金管理人。若遇法定節(jié)假日、滬深交易所閉市日或
不可抗力致使無法按時支付的，支付日期順延。
基金托管費每日計提，按月支付，經(jīng)基金管理人與基金托管人雙方核對無誤
后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月前5個工作日內從基
金財產中一次性支取。若遇法定節(jié)假日、滬深交易所閉市日或不可抗力致使無
法按時支付的，支付日期順延。
十二、基金份額持有人名冊的保管
基金份額持有人名冊至少應包括基金份額持有人的名稱、證件號碼和持有
的基金份額?；鸱蓊~持有人名冊由基金登記機構根據(jù)基金管理人的指令編制
和保管，基金管理人應保管基金持有人名冊，保存期不少于法定最低期限。如
不能妥善保管，則按相關法律法規(guī)承擔責任。在基金托管人要求或編制中期報
告和年度報告前，基金管理人應將有關資料送交基金托管人，不得無故拒絕或
延誤提供，并保證其真實性、準確性和完整性?；鸸芾砣撕突鹜泄苋瞬坏?
將所保管的基金份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務以外的其他用途，并應遵守
保密義務。
十三、基金有關文件檔案的保存
基金管理人應保存基金財產管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關
資料，基金托管人應保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資
料。
基金管理人和基金托管人應按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑證、基
金賬冊、會計報告、交易記錄和重要合同等，保存期限不少于法定最低期限。
基金管理人簽署重大合同文本后，應及時將合同文本正本送達基金托管人
處?；鸸芾砣藨皶r將與本基金賬務處理、資金劃撥等有關的合同、協(xié)議傳
真給基金托管人。
基金管理人或基金托管人變更后，未變更的一方有義務協(xié)助接任人接收基
金的有關文件。
十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人職責終止后，仍應妥善保管基金管理業(yè)務資料，保證不
做出對基金份額持有人的利益造成損害的行為，并與新任基金管理人或臨時基
金管理人及時辦理基金管理業(yè)務的移交手續(xù)?；鹜泄苋藨o予積極配合，并
與新任基金管理人核對基金資產總值和凈值。
（二）基金托管人職責終止后，仍應妥善保管基金財產和基金托管業(yè)務資
料，保證不做出對基金份額持有人的利益造成損害的行為，并與新任基金托管
人或臨時基金托管人及時辦理基金財產和基金托管業(yè)務的移交手續(xù)?；鸸芾?
人應給予積極配合，并與新任基金托管人核對基金資產總值和凈值。
（三）其他事宜見基金合同的相關約定。
十五、禁止行為
本協(xié)議項下的基金管理人和基金托管人禁止行為如下：
（一）《基金法》禁止的行為。
（二）除非法律法規(guī)及中國證監(jiān)會另有規(guī)定，托管協(xié)議當事人用基金財產
從事《基金法》禁止的投資或活動。
（三）除《基金法》及其他有關法規(guī)、《基金合同》及中國證監(jiān)會另有規(guī)
定，基金管理人、基金托管人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員和其他從業(yè)人員
利用基金財產或職務之便為自身和任何第三人謀取利益。
（四）基金管理人與基金托管人對基金運作過程中任何尚未按有關法規(guī)規(guī)
定的方式公開披露的信息，對他人泄露。
（五）在資金頭寸充足且為基金托管人執(zhí)行指令留出足夠時間的情況下，
基金托管人對基金管理人符合法律法規(guī)、《基金合同》、本協(xié)議的指令拖延或
拒絕執(zhí)行。
（六）除根據(jù)基金管理人指令或《基金合同》另有規(guī)定的，基金托管人動
用或處分基金財產。
（七）基金管理人與基金托管人為同一機構，相互出資或者持有股份?；?
金托管人、基金管理人在行政上、財務上互相不獨立，其高級基金管理人員或
其他從業(yè)人員相互兼職。
（八）《基金合同》投資限制中禁止投資的行為。
（九）法律法規(guī)、《基金合同》和本協(xié)議禁止的其他行為。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門調整上述限制的，本基金投資按照調整后的規(guī)定執(zhí)
行。法律、法規(guī)和監(jiān)管部門取消上述禁止性規(guī)定的，如適用于本基金，基金管
理人在履行適當程序后，則本基金不受上述相關限制。
十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產的清算
（一）基金托管協(xié)議的變更
本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行修改。修改后的新協(xié)議，
其內容不得與《基金合同》的規(guī)定有任何沖突，并報中國證監(jiān)會備案（如
需）。
（二）基金托管協(xié)議的終止
1、《基金合同》終止；
2、基金托管人解散、依法被撤銷、破產，被依法取消基金托管資格或因其
他事由造成其他基金托管人接管基金財產；
3、基金管理人解散、依法被撤銷、破產，被依法取消基金管理資格或因其
他事由造成其他基金管理人接管基金管理權；
4、發(fā)生《基金法》、《銷售辦法》、《運作辦法》或其他法律、法規(guī)規(guī)定
的終止事項。
（三）基金財產的清算
1、基金財產清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日
內成立清算小組，基金管理人組織基金財產清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下
進行基金清算。
2、基金財產清算小組組成：基金財產清算小組成員由基金管理人、基金托
管人、具有從事證券相關業(yè)務資格的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的
人員組成?；鹭敭a清算小組可以聘用必要的工作人員。
3、基金財產清算小組職責：基金財產清算小組負責基金財產的保管、清
理、估價、變現(xiàn)和分配。基金財產清算小組可以依法進行必要的民事活動。
4、基金財產清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財產和債權債務進行清理和確認；
（3）對基金財產進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算
報告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產進行分配。
5、基金財產清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制
而不能及時變現(xiàn)的，清算期限相應順延。
（四）清算費用
清算費用是指基金財產清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費
用，清算費用由基金財產清算小組優(yōu)先從基金剩余財產中支付。
（五）基金財產清算剩余資產的分配
依據(jù)基金財產清算的分配方案，將基金財產清算后的全部剩余資產扣除基
金財產清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持有的
基金份額比例進行分配。
（六）基金財產清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產清算報告經(jīng)符合《證券
法》規(guī)定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會
備案并公告。基金財產清算公告于基金財產清算報告報中國證監(jiān)會備案后由基
金財產清算小組進行公告。
（七）基金財產清算賬冊及文件的保存
基金財產清算賬冊及有關文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法
規(guī)規(guī)定的最低期限。
十七、違約責任
（一）基金管理人或基金托管人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符合約定
的，應當承擔違約責任；
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中，違反《基金
法》等法律法規(guī)的規(guī)定或者本托管協(xié)議約定，給基金財產或者基金份額持有人
造成損害的，應當分別對各自的行為依法承擔賠償責任；因共同行為給基金財
產或者基金份額持有人造成損害的，應當承擔連帶賠償責任，對損失的賠償，
僅限于直接損失。但是發(fā)生下列情況，當事人免責：
1、不可抗力；
2、基金管理人和/或基金托管人按照當時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的
規(guī)定作為或不作為而造成的損失等；
3、基金管理人由于按照《基金合同》規(guī)定的投資原則而行使或不行使其投
資權而造成的損失等。
如果由于本協(xié)議一方當事人（“違約方”）的違約行為給基金資產或基金投
資者造成損失，而另一方當事人（“守約方”）賠償了基金資產或基金投資者的
損失，則守約方有權向違約方追索由此遭受的所有直接損失。
當事人一方違約，另一方在職責范圍內有義務及時采取必要的措施，盡力
防止損失的擴大。沒有采取適當措施致使損失進一步擴大的，不得就擴大的損
失要求賠償。守約方因防止損失擴大而支出的合理費用由違約方承擔。
由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導致業(yè)務出現(xiàn)差錯，基金管
理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未能
發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造成基金財產或投資人損失，基金管理人和基金托管人免除
賠償責任。但是基金管理人和基金托管人應積極采取必要的措施減輕或消除由
此造成的影響。
（三）當事人違約，給另一方當事人造成損失的，應就直接損失進行賠
償；給基金資產造成損失的，應就直接損失進行賠償，另一方當事人有權利及
義務代表基金向違約方追償。
（四）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地
保護基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應當繼續(xù)履行本
協(xié)議；若基金管理人或基金托管人因履行本協(xié)議而被起訴，另一方應提供合理
的必要支持。
（五）本協(xié)議所指損失均為直接損失。
十八、爭議解決方式
雙方當事人同意，因本協(xié)議而產生的或與本協(xié)議有關的一切爭議，應通過
友好協(xié)商或者調解解決。托管協(xié)議當事人不愿通過協(xié)商、調解解決或者協(xié)商、
調解不成的，任何一方均有權將爭議提交中國國際經(jīng)濟貿易仲裁委員會，根據(jù)
該會當時有效的仲裁規(guī)則按普通程序進行仲裁，仲裁地點為北京市，仲裁裁決
是終局性的并對各方當事人具有約束力，除非仲裁裁決另有規(guī)定，仲裁費用由
敗訴方承擔。
爭議處理期間，雙方當事人應恪守基金管理人和基金托管人職責，繼續(xù)忠
實、勤勉、盡責地履行《基金合同》和本協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金份額持有
人的合法權益。
本協(xié)議受中國法律（為本協(xié)議之目的，不包括香港特別行政區(qū)、澳門特別
行政區(qū)和臺灣地區(qū)法律）管轄并從其解釋。
十九、基金托管協(xié)議的效力
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請基金注冊時提交的基金托管協(xié)議草
案，應經(jīng)托管協(xié)議當事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權代表簽章，協(xié)議
當事人雙方根據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改托管協(xié)議草案。托管協(xié)議以報中國證監(jiān)
會注冊的文本為正式文本；
（二）基金托管協(xié)議自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生
效之日起生效?；鹜泄軈f(xié)議的有效期自其生效之日起至基金財產清算結果報
中國證監(jiān)會備案并公告之日止；
（三）基金托管協(xié)議自生效之日起對托管協(xié)議當事人具有同等的法律約束
力；
（四）基金托管協(xié)議一式3份，除上報中國證監(jiān)會1份外，基金管理人和
基金托管人分別持有1份，每份具有同等的法律效力。
二十、其他事項
本協(xié)議未盡事宜，當事人依據(jù)基金合同、有關法律、法規(guī)等規(guī)定協(xié)商辦
理。
二十一、基金托管協(xié)議的簽訂
本托管協(xié)議雙方法定代表人或授權代表簽章、簽訂地、簽訂日，見簽署
頁。
華夏上證智選科創(chuàng)板價值50策略交易型開放式指數(shù)證券投資基金托管協(xié)議.pdf